Bir HSA tibbi xərclər üçün qənaət edərkən unikal fayda əldə edə bilər
Bu variantlardan hər hansı biri sizin üçün əlverişli olsa, HSA-nın HRA-nın müqayisəsini necə başa düşmək vacibdir.
Sağlamlıq Əmanət hesabı əsasları
Adından göründüyü kimi, HSA sağlamlıq baxımından xüsusi istifadə edilmək üçün nəzərdə tutulmuş bir qənaət hesabıdır. Bu hesablar, işəgötürən tərəfindən təklif oluna bilən yüksək azadlıq sığortası planları ilə əlaqələndirilir. Öz işinizlə məşğul olmağınız halında HSA ilə yüksək çıxılmaq planına daxil olmağı da seçə bilərsiniz.
HSA tibbi xərclərin geniş bir növü üçün ödəniş üçün istifadə edilə bilər, o cümlədən:
- Doktor ziyarətləri
- Müalicəvi qayğı
- Xüsusi xidmətlər
- Fiziki terapiya
- Narkotik və spirt müalicəsi proqramları
- Çəki zərər proqramları
- Orqan nəqli
- Lab testləri
- Tibbi avadanlıq və təchizat
- Xəstəxana xidmətləri
- Diş xidmətləri
- Vizyon xidmətləri
- Reçeteli dərmanlar
- Over-the-counter dərmanlar
Daxili Gəlir Xidməti, HSA fondlarının bir dərəcə necə istifadə edildiyini məhdudlaşdırır. Məsələn, diş ağartma xidmətləri, vitaminlər, saç transplantasiyası, məşq avadanlığı və ya idman zalı üzvlüyü kimi şeylər üçün HSA-da pul istifadə edə bilməzsiniz.
HSA fondlarınızı istifadə etmək nisbətən asandır. Sığorta şirkəti sizin əmanət hesabınıza bağlı debet kartını təqdim edə bilər. Daha sonra uyğun tibbi xərcləri ödəmək üçün kartınızı sürüşdürə və HSA provayderiniz ilin sonunda vergi bəyannaməsini təqdim edəcək, bu da ümumi xərclərinizi və illik ödənişlərinizi göstərir.
2018-ci il üçün, bir əhatə dairəsi varsa, bir HSA üçün 3,450 ABŞ dolları yardım edə bilərsiniz. Ailənin əhatə dairəsi varsa, məhdudiyyət $ 6,900-ə qədər artır. İşəgötürənlər sizin adınıza bir HSA-ya uyğun gəlir verə bilərlər. Cəmi əməkdaşı və işəgötürən hissəsi illik töhfə limiti keçə bilməz.
Bir Sağlamlıq Təminatı Arrangement necə
Bir sağlamlıq ödənişinin təşkili bir İHD-dən bir neçə əsas yolla fərqlənir. Birincisi, bu fərdi qənaət hesabı deyil, nə də sağlamlıq sığortası deyil. Hesabınıza heç bir töhfə vermirsiniz; Bunun əvəzinə işəgötürəniniz sizin üçün kömək edir.
İşəgötürən 65 yaşınadək hər hansı bir işçi üçün bir İHD qura bilər. Onlar həmçinin hesabınızdakı pulları necə sərf edə biləcəyinizə nəzarət edirlər. Məsələn, tibbi sığorta xərcləri ödəmirsə, ödəmə üçün İRA-yə toxunun, daha sonra qalan fərqləri özünüzü əhatə edə bilərsiniz. Alternativ olaraq, işəgötürən planınızı qura bilər, beləliklə sığorta ilə əhatə olunmayan xüsusi bir məbləği əhatə edir; onda, İRA-nın qalan hissəsini ödəyir.
Töhfə məhdudiyyətləri baxımından, işəgötürən qurduğu HRA tipinə görə dəyişir. Yüksək çıxılan qrup sağlamlıq planına bağlı olan İnteqrasiya edilmiş HRA, məsələn, illik töhfə limiti yoxdur.
50 və ya daha az işçiləri olan müəssisələr üçün nəzərdə tutulmuş, ixtisaslaşdırılmış kiçik işəgötürən İHA (QSEHRA) fərdi əhatə dairəsi üçün 550 dollar və 2018-ci ildə ailənin əhatə dairəsi üçün 10 min 250 dollar həcmində iştirak edir.
HİA-lara bənzər şəkildə, İHD-də saxlanan pul yalnız ixtisaslı tibbi xərclər üçün istifadə edilə bilər. Ümumiyyətlə, tibbi sığorta planınızın əhatə etdiyi xərclər, məsələn, doktor ziyarətləri, xəstəxana xidmətləri və reçeteli dərmanlar daxildir. İşəgötürəniniz HSA-yə aid olan bütün xərcləri daxil etmək üçün əhatə dairəsini genişləndirməyi seçə bilər, lakin bu, məcburi deyil.
HSA vs HRA'ların üstünlükləri
Bir HSA və İHA bərabər faydalı görünə bilər, lakin HSA'lar HRA'ların etmədiyi bir sıra mühüm faydalar verirlər.
Birincisi, verdiyiniz töhfələr vergiyə cəlb edilir. Təxirə salınma, vergiyə cəlb olunan gəlirinizi il ərzində azaldır və bu, daha aşağı vergi bəyannaməsi və ya daha böyük bir geri qaytarma ilə nəticələnə bilər.
HRA töhfələri yalnız işəgötürəniniz üçün çıxılır; bu hesablardan birinə sahib olmaq üçün heç bir vergi məbləği almırsınız.
Bundan sonra, sizə lazım olana qədər HSA fondlarınızı istifadə etməyiniz tələb olunmur. Təşviq etdiyin pullar ildən-ilə qədər silinir və onu geri çəkməyiniz qədər faiz qazanmağa davam edir. HRA ilə, işəgötürəniniz bir ildən sonrakı dövrdə iştirak paylarınızın keçirilməsinə icazə verməyinizə qərar verir. Bu bir seçim deyilsə, HRA pulunuz əsasən istifadə-it-ya-itirmək-olur.
Bir HSA-da və ya İHD-də pul vəsaitlərindən istifadə edə bilərsiniz. İşəgötürəniniz, səhiyyə planınızın əhatə etdiyi xərclərdən daha çox keçməyi seçməsə, bir HSA tərəfindən əhatə oluna biləcək tibbi xərclər üçün daha çox cibindən ödəmə edə bilərsiniz.
Nəhayət, və bəlkə də ən əsası, bir HSA pensiya planlaşdırma aləti kimi ikiqat vəzifə edə bilər. Əksər hallarda səhiyyə xidmətindən başqa hər hansı bir şey üçün HSA'dan çəkilmə 20 faiz vergi cəzası və adi mənfəət vergisi tətbiq oluna bilər. Əgər sağlam qalarsanız və işləyən illərdə hesabınızda pul yığmağa davam etsəniz, 65 yaş və ya daha yüksək olan hər hansı bir məqsəd üçün, 20 faiz cərimə ödəmədən, HSA-dan pul ala bilərsiniz. Hələ geri çəkilməyinizə dair adi gəlir vergisinə borcunuz var, lakin bu, 401 (k) və ya fərdi pensiya hesabından sosial təminat haqlarının və ya pensiya gəlirinin əlavə edilməsi üçün faydalı ola bilər.
Bir HSA-ya yardım etmək, hər il planınızı maksimuma çıxarmamaqla belə, pensiya üçün əlavə qənaət mənbəyini yaratmaqda faydalı ola bilər. Bununla yanaşı, yalnız bir HRA mövcuddur, ondan ən yaxşı şəkildə istifadə etmək üçün onu necə istifadə edə biləcəyinizi anlamaq vacibdir.